Как свериться с ФНС в части ЕНС в 1С 8.3 БП 3.0
С 2023 года все налоги и взносы идут через единый налоговый счёт (263-ФЗ от 14.07.2022, ст. 11.3 НК РФ). Раз в квартал, а иногда и чаще, бухгалтер сверяет данные у себя в 1С 8.3 с тем, что видит налоговая. Без этой процедуры легко пропустить переплату или, наоборот, набежавшую задолженность с пенями.
Разберём, какие справки реально нужны и как их получить прямо из программы.
Содержание
Какие документы можно запросить у ФНС
Для сверки доступны четыре вида справок:
| Документ | Когда запрашивать |
|---|---|
| Справка о принадлежности сумм, перечисленных в качестве ЕНП | Когда нужно понять, как ФНС распределила ваши платежи по обязательствам |
| Справка об исполнении обязанности по уплате | Подтверждение отсутствия задолженности. Нужно для тендеров, субсидий, кредитов |
| Справка о наличии сальдо ЕНС | Когда нужно узнать состояние счёта: плюс, минус или ноль. При долге дополнительно придёт карта расчёта пени |
| Акт сверки принадлежности сумм ЕНП | Полная сверка начислений и уплат за период. Можно запросить и за периоды до 2023 года |
Запрос через 1С-Отчётность
Если сервис подключён, путь короткий: Отчёты – 1С-Отчётность – Сверки – Запросить сверку.
При формировании запроса акта выбираете:
- Период, за который нужна информация.
- Формат ответа от налоговой (PDF или XML для машинной обработки).
Что делать с разногласиями
Получили акт. Сверили со своими данными. Если по каким-то строкам цифры не совпадают, действуйте так:
- В тех строках, где обнаружили расхождение, укажите свои цифры.
- Сформируйте акт с разногласиями.
- Приложите подтверждающие документы или пояснения.
- Отправьте письмом в ФНС.
Налоговая разбирается и присылает уточнённый ответ. Если разногласия по платёжкам — пригодятся выписки банка. По начислениям — копии деклараций или уведомлений.
Если нет 1С-Отчётности
Запросы тоже формируются в программе. Идём в Отчёты – 1С-Отчётность – Уведомления, открываем папку Налоговый контроль. Создаём заявление о предоставлении нужной справки или акта.
Готовое заявление выгружается из 1С и отправляется любым доступным способом: через личный кабинет налогоплательщика, через оператора ЭДО, лично в инспекцию или по почте.
Практические наблюдения
- Запрашивайте акт сверки ежеквартально перед сдачей деклараций. Так проще ловить расхождения, пока картина свежая.
- Расхождения по НДФЛ часто возникают из-за уведомлений об исчисленных суммах. Проверяйте даты подачи и суммы.
- Положительное сальдо ЕНС можно вернуть на расчётный счёт через заявление на возврат. Бесконечно держать переплату в ФНС невыгодно.
Резюме
- В 1С 8.3 БП 3.0 доступны четыре вида сверочных документов от ФНС: три справки и акт сверки.
- С подключённой 1С-Отчётностью запрос идёт в один клик: Отчёты – Сверки – Запросить сверку.
- Без сервиса заявление формируется в программе через раздел Уведомления и отправляется любым доступным каналом.
- При расхождении подавайте акт с разногласиями и подтверждающие документы.
Загрузка...