Исправление выплат в 1С 8.3 ЗУП 3.1: суммы прошлых лет в ведомостях
Иногда после закрытия года всплывает: то ли где-то ведомость не отбита, то ли удержание не учтено, и в новом году болтается «хвост» по выплатам. В 1С 8.3 ЗУП 3.1 такая ситуация чаще всего лечится в декабре прошлого года — но не всегда напрямую.
Содержание
Если хвост положительный
Положительная сумма по предыдущим месяцам означает: сотруднику недоплатили, программа знает, что он остался в долгу. Решение простое:
- Создать Ведомость в кассу датой декабря прошлого года.
- Подобрать сотрудников — программа сама подтянет суммы к выплате.
- Провести документ.
Если хвост отрицательный
Отрицательная сумма означает обратное: сотруднику переплатили, программа считает, что он должен организации. Через ведомость это не лечится — придётся работать с регистрами и документами начислений напрямую.
Подготовка отчётов
Перед любыми правками нужно увидеть полную картину. Используем универсальные отчёты по двум регистрам.
Раздел: Администрирование → Печатные формы, отчёты и обработки → Универсальный отчёт.
Два отчёта по разным регистрам
| Регистр | Что показывает |
|---|---|
| Зарплата к выплате | Контроль корректности заполнения ведомостей |
| Взаиморасчёты с сотрудниками | Контроль задолженностей по сотрудникам |
Структура полей у этих регистров одинакова. Различаются только источники данных. Если суммы в обоих отчётах совпадают — целостность данных в порядке. Если расходятся — есть документ, который не догнал второй регистр.
Настройка отчёта
- Тип объекта: Регистр накопления.
- Регистр: Зарплата к выплате (для первого отчёта) или Взаиморасчёты с сотрудниками (для второго).
- Период: с начала года, по которому есть проблема, до текущей даты.
- Группировки: Сотрудник, Документ-регистратор, Период.
- Показатели: Сумма приход, Сумма расход, Остаток.
Алгоритм исправления
- Сформировать оба отчёта и сравнить итоги по сотруднику.
- Найти документ, который создал расхождение.
- Определить характер ошибки: переплата, недоплата, неправильное удержание.
- Создать корректирующий документ соответствующего типа.
- Перепровести цепочку документов после корректировки.
- Сформировать отчёты заново и убедиться, что суммы сошлись.
Типичные сценарии
| Ситуация | Решение |
|---|---|
| Не выплачена премия за декабрь прошлого года | Ведомость в кассу декабрём + выплата |
| Переплата из-за неверного периода больничного | Сторно начисления + перерасчёт |
| Удержание не попало в ведомость | Удержание текущим месяцем со ссылкой на основание |
| Дубль ведомости — выплачено дважды | Перевод дубля в неоплаченный с возвратом денег |
Что не делать
Не править регистры напрямую корректировкой регистров без документа-основания. Без бумажного основания (приказ, заявление, акт) такие правки не пройдут проверку и могут вызвать вопросы при проверке СФР или ИФНС.
Связь с НДФЛ
После любых правок выплат прошлых лет нужно проверить НДФЛ. Если изменилась налогооблагаемая база, потребуется:
- пересчитать НДФЛ за затронутый период;
- уточнить уведомления об уплате на ЕНС;
- при необходимости подать корректирующий 6-НДФЛ.
Нормативная база
Сроки выплаты заработной платы — статья 136 ТК РФ. Удержания из зарплаты — статья 137 ТК РФ. Перерасчёт НДФЛ при возврате излишних сумм — статья 231 НК РФ.
Резюме
- Положительный остаток лечится ведомостью декабрём прошлого года.
- Отрицательный — только через корректирующий документ начисления или удержания.
- Перед правками сравните регистры Зарплата к выплате и Взаиморасчёты с сотрудниками.
- Не забывайте про корректировку НДФЛ — она тянет за собой 6-НДФЛ.
Загрузка...